Финансовый консалтинг

Финансовый консалтинг

Финансового консалтинг - это расчет, интерпретация и оценка комплекса финансовых показателей, характеризующих различные стороны деятельности организации.

Цель финансового консалтинга - получение информации, необходимой для принятия управленческих решений.

Финансовый анализ состояния компании обязательно проводится при:

решении стратегических вопросов развития;

получении кредита / привлечении инвестора. Результаты финансового анализа деятельности компании являются основным индикатором для банка или инвестора при принятии решения о выдаче кредита;

оценке стоимости бизнеса, в том числе для его продажи/покупки. Обоснованная оценка финансового состояния позволяет назначить справедливую цену сделки и может служить инструментом изменения суммы сделки;

участии в тендерах, конкурсах и аукционах на региональном, всеукраинском и международном уровнях;

выходе на фондовую биржу (с облигациями или акциями). По требованиям украинских и западных бирж компания обязана рассчитывать определенный набор коэффициентов, отражающих ее финансовое состояние, и публиковать эти коэффициенты в отчетах о своей деятельности. Например, по украинскому законодательству в проспекте эмиссии ценных бумаг компании необходимо указывать степень покрытия платежей по обслуживанию долгов, уровень просроченной задолженности, оборачиваемость чистых активов, долю налога на прибыль в прибыли до налогообложения и т. д.;

реструктуризации предприятия. В процессе выделения структурных подразделений в отдельные бизнес-единицы необходимо оценивать такие показатели их текущей деятельности, как размеры дебиторской и кредиторской задолженностей, рентабельность, оборачиваемость материальных запасов, производительность труда и т. д. Благоприятное финансовое состояние структурной единицы может послужить дополнительным фактором в пользу того, чтобы оставить ее в составе компании;

Финансовый анализ может проводиться для сравнения собственной компании с другой (бенчмаркинг). Для проведения разовых оценок финансового состояния предприятия имеет смысл привлекать профессиональных оценщиков и аудиторов. Это позволит повысить надежность оценки в глазах третьих лиц.

В оперативной деятельности финансовый анализ используется для:
оценки финансового состояния компании;
установления ограничений при формировании планов и бюджетов.

Например, можно ограничить ликвидность компании (указать, что она должна быть не ниже определенного уровня), оборачиваемость запасов, соотношение собственных и заемных средств, стоимость привлечения капитала и т. д. Во многих компаниях существует практика установления лимитов для филиалов и дочерних предприятий на основе таких показателей, как рентабельность, себестоимость продукции, отдача на инвестиции и т. д. – оценки прогнозируемых и достигнутых результатов деятельности.

Цели финансового анализа для компании

Основная цель анализа финансово-хозяйственной деятельности – определение состояния финансового здоровья компании, выявление слабых мест, потенциальных источников возникновения проблем при дальнейшей ее работе, а также – выявление сильных сторон, на которые фирма может сделать ставку.

Цели финансового анализа для инвестора

Целями финансового анализа, инициатива которого не принадлежит компании, могут быть определение и оценка кредитоспособности и инвестиционных возможностей предприятия, ликвидности его активов и т.д.

В рамках финансового консалтинга оказываются услуги по проведению финансового анализа предприятия. Главный инструмент финансового анализа – расчет и интерпретация различных финансовых коэффициентов.

В сфере финансового анализа консалтинговые компании предоставляют такие основные услуги:
составление бюджета;
диагностика управления предприятием (бизнес-процессов);
оценка гудвил;
анализ доходности собственного капитала;
составление отчета о движении денежных средств;
финансовый анализ структуры источников средств и их использования на предприятиях;
финансовый анализ состояния предприятия.

Стоимость проведения финансового анализа предприятия зависит от многих факторов, поэтому окончательное ее определение происходит только на основании согласованного с Вами плана финансового анализа. К таким факторам относятся: уровень проработки финансовой информации, цели анализа, метод проведения, объем и сложность, величина предприятия, и т.д. Нашим клиентам мы предоставляем различные скидки в зависимости от объема заказа.

Сроки проведения финансового анализа также зависят от вышеуказанных факторов и обговариваются дополнительно. В целом, проведение финансового анализа длится в течении периода от двух недель до двух месяцев.