Лизинг как способ оздоровления ЖКХ

Российская система ЖКХ по-прежнему остается одной из проблемных отраслей экономики: износ основных фондов здесь превышает 50%. Очевидно, что решить проблему модернизации отрасли невозможно лишь путем вложения государственных инвестиций. Необходимо привлекать для работы в этой сфере частные фирмы, и как утверждают эксперты, в этом случае как нельзя лучше подойдет лизинг. О том, что представляет собой эта услуга и как она может помочь развитию ЖКХ, в материале "Домостроя". Понятие "лизинг" включает в себя финансовую аренду, с переходом права собственности на предмет лизинга к лизингополучателю после уплаты всех платежей. По сути, лизинг – это уникальный финансовый инструмент, сочетающий в себе характеристики аренды и кредита, но при этом имеющий преимущества, свойственные только этому виду инвестиционной деятельности.

Условия заключения лизинговой сделки

На первом этапе заключения лизинговой сделки проводится интервью с клиентом. Лизинговая компания определяет, может ли фирма стать лизингополучателем. Различные компании предъявляют разные требования к клиентам, но основные условия остаются неизменными. Одно из таких требований - достаточность финансового потока клиента для уплаты платежей. Другое, не менее важное условие заключения лизинговой сделки – это прибыльность бизнеса. И, наконец, последнее неизменное условие - срок ведения бизнеса лизингополучателя не должен быть менее шести месяцев.

Вторым этапом является сбор и предоставление клиентом в лизинговую компанию первичной информации для принятия решения о сотрудничестве. На основании этих данных принимается решение о сотрудничестве с клиентом. Итак, клиент должен предоставить заявку на лизинг, то есть информацию о стоимости и поставщике предмета лизинга и размере аванса лизингополучателя, копию выписки из ЕГРЮЛ сроком давности не более полугода, бухгалтерскую отчетность формы №1 и №2 на последнюю отчетную дату, оборотно - сальдовую ведомость в разбивке по контрагентам 60 и 62 счетов бухгалтерского учета за последний отчетный квартал, краткую информацию о своем бизнесе и планируемом использовании предмета лизинга. Принятие решения лизинговой компанией в среднем занимает 1 - 2 дня.

После этого клиенту направляется перечень информации, на основании которой производится финансовый анализ лизингополучателя и производится окончательный расчет лизинговых платежей. Примерный перечень информации для заключения договора лизинга включает в себя анкету лизингополучателя, копии учредительных документов, бухгалтерскую отчетность за четыре последних отчетных периода, расшифровки к бухгалтерской отчетности, данные о поступлении выручки на расчетный счет лизингополучателя за последний год, финансовый план предприятия на ближайший год, данные о заключенных договорах, по которым ожидается поступление выручки. Анализ финансовой состоятельности клиента занимает в среднем от 3 до 5 дней.

И, наконец, последним этапом заключения сделки является согласование и заключение договора лизинга и уплата аванса.

Преимущества лизинга. Одним из основных преимуществ лизинга является существенная экономия оборотных средств при покупке оборудования. Например, лизинг позволяет приобрести или обновить парк оборудования или автотранспорта компании с минимальным отвлечением оборотных средств из бизнеса. При этом обслуживать договор лизинга можно за счет выручки, получаемой от использования лизингового имущества. Покупатель вправе даже передать имущество, взятое в лизинг, в субаренду и таким образом зарабатывать деньги.

Существует также механизм возвратного лизинга. Он представляет собой покупку лизинговой компанией у предприятия некого оборудования. После этого предприятие приобретает у лизинговой компании собственное оборудование в лизинг, в результате чего освободившиеся средства предприятие может привлечь в бизнес.

Другим значительным преимуществом этого бизнеса является снижение налоговых платежей. Лизинговые платежи в полном объеме списываются на затраты предприятия, таким образом абсолютно легально снижается налогооблагаемая прибыль. А ускоренная амортизация предмета лизинга, позволяет сократить налог на имущество практически в три раза. Ко всему прочему, НДС, включенный в лизинговые платежи, принимается лизингополучателем к вычету из бюджета в полном объеме, чего не произойдет, например, если Вы возьмете кредит. Еще одна особенность лизинга - простота получения. Специалисты лизинговой компании примут заявку и подготовят необходимый пакет документов, при этом общение с банками компании берут на себя. К тому же лизинговые компании не требуют дополнительного обеспечения при заключении договора, так как при авансе лизингополучателя, превышающего 20%, залогом является предмет лизинга.

Несмотря на то, что в законе не прописано, что услугой лизинга может воспользоваться исключительно юридическое лицо, очень мало компаний работает с лизингом физических лиц. Это связано с тем, что лизинговой компании сложно проанализировать состоятельность физического лица. Во многом физическому лицу проще получить обычный кредит, чего нельзя сказать о предприятиях. "Услуга лизинга собственно и создавалась в помощь предприятиям. Для расширения их производства, для более быстрого получения прибыли", - рассказала "Домострою" специалист отдела лизинга екатеринбургского филиала ОАО "Югорская лизинговая компания" Елена Попова.

Лизинг в сфере ЖКХ

Жилищно-коммунальное хозяйство является сложным для реформирования сектором экономики, высокие риски которого препятствуют привлечению инвестиций, отметил заместитель председателя комитета ТПП РФ по предпринимательству в сфере строительства и ЖКХ Леонид Чернышов на прошедшей накануне всероссийской научно-практической конференции "Модернизация коммунальной инфраструктуры – необходимое условие реализации приоритетного национального проекта "Доступное и комфортное жилье – гражданам России". Он напомнил, что к модернизации ЖКХ российские власти приступили еще в 1994 году, однако необходимых средств не удалось собрать до сих пор, в результате чего государство вынуждено повышать тарифы для населения. Данный вопрос может решиться за счет привлечения частных инвестиций, считают специалисты. По оценкам Росстроя, для модернизации всей коммунальной инфраструктуры РФ необходимо около 8 трлн рублей. Леонид ЧернышовИнвестирование этих средств станет возможным при создании партнерства государства и частных фирм, работающих в сфере ЖКХ, а также распределении рисков между государством и предпринимательством По данным Минрегионразвития РФ в сфере ЖКХ действует 46 тыс. крупных и средних предприятий. Выручка предприятий ЖКХ постоянно растет, в связи с этим данный сектор экономики является одним из самых перспективнейших секторов вложения инвестиций. За 2006 год оборот ЖКХ страны составил 1 трлн 355 млрд рублей.

Коммерческий директор лизинговой компании Сбербанка России "РГЛизинг" Ольга Балашова заявила, что для модернизации системы ЖКХ вполне можно использовать значительные и недорогие ресурсы банков. В целом Сбербанк готов и уже инвестирует средства в модернизацию ЖКХ РФ, отметила Ольга Балашова. Елена Попова, специалист отдела лизинга екатеринбургского филиала ОАО "Югорская лизинговая компания": Поскольку ЖКХ сегодня находится не на высоком уровне, и для поддержания коммунальной реформы, производится лизинг в этой сфере. На рынке ЖКХ появляются управляющие компании, которые берут на себя обязательства по содержанию объектов. У таких компаний, как правило, не так много денежных средств, тем не менее, им необходимо приобрести котельные, сантехнику, лифты и прочее оборудование. Процедура лизинга в этом плане очень востребована. Но пока, к сожалению, лизингом в сфере ЖКХ мало кто занимается. Четыре из пяти всех лизингодателей России занимаются лизингом грузового автотранспорта. По данным журнала "Финанс" и ассоциации "Рослизинг" грузовики на первом месте в портфеле крупнейших лизинговых компаний России.

"Сегодня лизинг грузовых автомобилей является локомотивом всего российского рынка лизинга. Мы заинтересованы, чтобы затраты наших клиентов на эксплуатацию автопарка были оптимальны и способствовали росту эффективности бизнеса. Мы готовы предложить нашим клиентам комплексное решение под конкретные условия их бизнеса. Мы также планируем работу с предприятиями ЖКХ. Жилой фонд у нас находится в удручающем состоянии, предприятия все время сетуют на нехватку средств. Процедура покупки оборудования через лизинг может помочь в решении этой проблемы", - сообщил "Домострою" директор филиала "Лизинговой компании "КамАЗ" Георгий Баумштейн. Ни для кого не секрет, что реформа ЖКХ, проводимая государством, пока не дала ощутимых результатов. Более того, по словам экспертов, если ситуация не изменится в ближайшее время, то большую половину жилого фонда можно будет смело переводить в ветхий. Пока этого не произошло, специалисты советуют участникам рынка воспользоваться процедурой лизинга, надеясь, что именно эта услуга станет одним из оздоравливающих инструментов ЖКХ.